国有资产管理局


关于规范股份有限公司国有股权管理有关问题的通知
1996年5月15日，国有资产管理局

国务院有关部门，各省、自治区、直辖市国有资产管理局（办公室）：
为了认真贯彻股份有限公司国有股权管理的有关法规及通知，进一步加强和规范国有股权管理工作，维护国有股权益，现对有关问题作如下通知：
一、国有股权管理审批程序
（一）国有资产占用单位发起设立或国有资产占用单位改建成立股份有限公司并发行境内上市内资股（Ａ股）时，国有股权由地方有关单位持有的，国有股权管理事宜由地方国有资产管理部门逐级审核后，报省、自治区、直辖市、计划单列市国有资产管理部门审批，审批文件报国家国有资产管理局备案；国有股权由中央有关单位持有的，国有股权管理事宜由中央企业主管部门审核后，报国家国有资产管理局审批。国家和各省级国有资产管理部门关于国有股权管理事宜的审批文件是国家证券监管部门发行审核的必备文件。
（二）国有资产占用单位发起设立或国有资产占用单位改建成立股份有限公司并发行境内上市外资股（Ｂ股）以及境外上市外资股（Ｈ股、Ｎ股等）时，国有股权管理事宜由地方国有资产管理部门逐级审核或由中央企业主管部门审核后报国家国有资产管理局审批，该审批文件是国家证券监管部门发行审核的必备文件。
（三）国家股股东和作为发起人的国有法人股股东转让其享有的上市公司配股权时，国有股权管理事宜由地方国有资产管理部门逐级审核或由中央企业主管部门审核后报国家国有资产管理局复审，该复审文件是国家证券监管部门复审配股的必备文件。
（四）国家股股东和作为发起人的国有法人股股东转让其拥有的上市公司的股权（不包括向外商转让股权）时，国有股权管理事宜由国有资产管理部门逐级审核（中央企业由中央企业主管部门审核）后报国家国有资产管理局批准或由国家国有资产管理局会同有关部门批准；以上批准文件是国家证券监管部门批准股东过户的必备文件。
国有股股东转让其拥有的非上市公司的股权（不包括向外商转让）时，股权由地方有关单位持有的，国有股权管理事宜由地方国有资产管理部门逐级审核后报省、自治区、直辖市、计划单列市国有资产管理部门审批；股权由中央有关单位持有的，国有股权管理事宜由中央企业主管部门审核后报国家国有资产管理局审批。
国有股股东向外商转让上市公司和非上市公司股权，待有关法规发布后按规定执行。
二、国有股权管理审核批复的内容
（一）成立公司和发行股票时国有股权管理审核批复的内容
1、资产重组方案；
2、资产评估结果；
3、折股方案以及股权性质、发行前的股权结构和持股单位；
4、发行股票的数量、发行后股本总额、股权结构以及持股单位；
5、预计发行市盈率和发行价格；
6、其它。
（二）转让配股权时国有股权管理审核批复的内容
1、同意持股单位赞成公司配股但又转让配股权的理由以及公司配股方案；
2、持股单位应享有的配股、认购配股的数量和方式；
3、持股单位转让配股权的数量、价格；
4、配股权转让收入的收缴及使用；
5、其它。
（三）转让股权时国有股权管理审核批复的内容
1、同意持股单位转让股权的理由、转让数量、转让的股权性质以及受让单位；
2、转让价格以及定价依据；
3、转让收入金额、收入收缴及使用；
4、其它。
三、办理国有股权管理审核批复事宜需报送的资料
（一）成立公司和发行股票时需报送的资料
1、地方政府或中央企业主管部门下达给企业股票发行规模的文件；
2、省级人民政府或中央企业主管部门同意进行股份制试点的文件；
3、股份制试点可行性研究报告，包括设立方式、资产重组方案、发起人情况、折股情况、股权设置、股权结构、持股单位、发行股票方案以及被剥离资产的管理方案等；
4、公司章程或公司章程草案；
5、发行股票筹集资金运用的可行性报告及有关部门对投资立项的批准文件；
6、资产评估立项、确认报告；
7、会计事务所对试点企业前三年效益的审计报告和发行股票当年企业效益预测报告；
8、承销协议草案；
9、律师出具的资产重组法律意见书；
10、中介机构名单；
11、股份公司以前年度股利发放情况；
12、股份公司以前年度股权变动情况；
13、其它。
（二）转让股权需报送的材料
1、转让股权的可行性研究报告，包括转让原因、转让前后股权结构、转让目的、转让价格的确定及分析、转让数量、转让收入的使用管理、公司效益情况以及受让方的基本情况等；
2、政府或有关部门同意股东转让股权的意见；
3、转让、受让双方草签的转让协议；
4、公司近期的财务报告（年度报告或中期报告）；
5、资产评估资料；
6、公司章程；
7、国有股未绝对控股的，还应提供有关部门关于公司产业政策的要求；
8、其它需要提供的资料。
（三）转让配股权时需报送的材料
1、公司董事会提出的分配和增资配股方案及公司董事会有关决议；
2、持股单位关于公司分配、增资配股及转让配股权的明确意见和理由。意见包括：公司本次配股前后股权结构及其变动情况、配股前后净资产收益率及每股净资产比较、公司以前年度利润分配和增资扩股情况、转让配股权价格确定的依据、国家对公司产业政策的要求等；
3、公司股东数目、前十名股东名称及其持股比例；
4、公司增资配股所筹资金运用的可行性研究；
5、公司近期的财务报告（年度报告或中期报告）；
6、公司基本概况；
7、券商承销配股的协议草案；
8、公司章程；
9、以前年度股本变化情况及分配实施情况；
10、其它需要的材料。
四、国有股股东同意配股及转让配股权须满足的条件
（一）距上次配股的时间必须满一年；
（二）上一次配股后每股平均盈利水平有所上升，并使本次配股后每股平均盈利水平不低于现有水平；
（三）上一次配股所筹资金严格按计划使用，本次配股所筹资金有政府或有关部门对拟建项目的批准文件；
（四）在综合分析本股票二级市场价格、企业盈利状况、每股净资产含量以及合理市盈率的基础上，确定了合理的配股价格，但该配股价格不得低于配股前每股净资产数；
（五）国家需要控股的企业，转让配股权后仍能达到控股要求；
（六）以前年度应分得的股利已按规定收取；
（七）国有股股东在力所能及的情况下认购一定比例的配股；
（八）国有股股东未违反国有股权管理有关法规，公司行为未给国有股权益造成损失。
请依照执行。


浙江省杭州市人民政府办公厅


杭州市人民政府办公厅关于印发国家集成电路设计杭州产业化基地扶持资金资助管理办法的通知　(杭政办函〔2005〕28号)



各区、县(市)人民政府,市政府各部门、各直属单位:
《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持资金资助管理办法》已经市政府同意,现印发给你们,请认真组织实施。



　　杭州市人民政府办公厅
　　二○○五年二月八日


　　国家集成电路设计杭州产业化基地
　　扶持资金资助管理办法


　　为加快集成电路设计产业化进程,确保国家集成电路设计杭州产业化基地扶持资金科学、合理和有效使用,结合我市实际,特制定本办法。
　　一、项目资助资金的来源及用途
　　市财政每年筹资1500万元作为国家集成电路设计杭州产业化基地扶持资金,主要用于集成电路设计产业发展项目和公共技术服务平台建设项目资助。
　　二、项目资助的范围和申请条件
　　(一)资助范围:在杭州市〔不包括财政体制与省直接结算的区、县(市)〕国税局、地税局登记、纳税的从事集成电路设计产业的企事业单位。
　　(二)申请条件:
　　1、申请项目必须在杭州市组织实施,符合法律、法规和国家产业政策,有利于提高集成电路设计技术创新能力,促进科技成果产业化,加快具有自主知识产权的产品开发。
　　2、申请项目的单位必须具有独立的法人资格,具有较强的技术开发能力。
　　3、申请项目的单位管理规范,具有健全的财务管理制度和会计核算体系,申请资助的项目必须有前期投入,并已单独设帐进行核算。
　　4、申请项目的建设(实施)期一般不超过2年,超过2年的须经国家集成电路设计杭州产业化基地建设协调小组(以下简称协调小组)审议决定。
　　同一项目原则上不重复享受市级财政资助。
　　三、资助对象及重点
　　(一)资助对象:
　　1、集成电路产品自主研发和产业化发展项目。
　　2、为扶持和促进杭州集成电路设计产业发展的公共技术服务平台建设项目。
　　(二)资助重点:
　　1、具有良好市场前景和先进水平的集成电路产品自主研发。
　　2、集成电路设计企业孵化平台建设,主要包括孵化培育中小集成电路设计企业和引进海外留学人员归国创业。
　　3、集成电路设计技术平台建设,主要包括设计工具和设计服务、IP应用、测试验证、MPW(多项目晶圆)等技术服务平台的建设。
　　4、集成电路设计人才培训平台建设。
　　四、项目评价和资助标准
　　(一)项目评价:依据企事业单位申请项目的技术水平、研发基础、产业化前景和预期经济社会效益等,按照《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目评价办法》的要求,经过专家综合评价后,由协调小组决策,择优给予分类资助。
　　(二)资助标准:
　　项目资助一般为项目实际总投资额的10%—20%。
　　公共技术平台建设项目和特殊项目(含高比例资助和大额资助项目)的资助由协调小组审议决定。
　　(三)资金安排:
　　1、项目资助先按资助额的70%拨付,待项目完成并通过验收后再拨付剩余的30%。
　　2、市属企事业单位的资助项目由市财政安排资金；区和国家级开发区企事业单位的资助项目,由市财政按资助总额的50%安排资金,各区和国家级开发区按照市安排的资助资金额,以1∶1的比例安排配套资金。
　　五、立项程序
　　(一)项目申请。国家集成电路设计杭州产业化基地建设协调小组办公室(以下简称协调小组办公室)每年组织集中申报,由项目申请单位填报《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目申请表》、《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目建议书》,并附《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目完成投资财务清单》,经企事业单位主管部门或企事业单位所在地计经局(经发局)、财政局初审并签署意见后报协调小组办公室。
　　(二)项目评审。项目实行专家评审和协调小组决策相结合的立项评审制度。
　　协调小组办公室接到企事业单位项目申请资料后,组织省内外集成电路设计行业专家对项目进行评审,必要时可请项目承担单位进行现场答辩以及对项目进行现场调查。在综合专家评审意见、对项目评分情况进行汇总后,提交协调小组审定项目资助计划,再由市有关职能部门填制《杭州市级财政资金支出审批表》报市政府审批。
　　(三)资金拨付。经市政府批准后,由协调小组办公室和市财政局联合行文下达国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目资助经费计划。协调小组办公室与项目承担单位签订《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目合同书》。
　　市财政安排的资助资金由市财政直接拨付给企事业单位,区和国家级开发区安排的配套资助资金应在市资助资金下达后1个月内由区和国家级开发区财政拨付给企事业单位。企事业单位收到所拨资金后,先计入“专项应付款”科目单独核算反映,待项目完成后,由财政部门对项目实际完成投资额和财政资助额进行审核确认,并视今后企事业单位对地方政府贡献情况再行结算处理。其中,属固定资产价值部分计入“资本公积———国家独享资本公积金”,属核销部分冲销“专项应付款”。
　　六、项目资金的使用、监督和管理
　　(一)项目承担单位应按照合同要求,落实项目责任制,抓紧做好项目实施工作。加强项目资金核算和管理,严格按有关规定进行财务处理,定期检查项目实施进度及资金使用情况。项目进展情况每年进行总结,总结材料和《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目执行及经费使用情况反馈表》于每年的1月底报送协调小组办公室。
　　(二)由于市场、技术、资金及企事业单位组织结构发生变化等因素,对项目和资金使用情况需作变更时,必须提前经协调小组办公室及市财政局组织论证审定后变更执行,如终止项目即终止资助并予以结算。对企事业单位弄虚作假骗取财政资金的行为应严肃处理,追回已资助资金,取消该单位3年内申请资助资金的资格,情节严重的,追究主要责任人员的责任。
　　(三)协调小组办公室要认真做好项目及资金的日常管理工作,加强对项目实施过程的监督,定期检查项目实施进度及资金使用情况,确保资金科学、合理、有效使用。对履行合同情况较差的项目和企事业单位要提出警告,累计2次以上受警告的企事业单位,取消该单位1年内申请资助资金的资格。
　　(四)项目实施期限到期或提前完成合同计划任务后,由项目承担单位向协调小组办公室提出验收申请,填报《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目验收申请书》及项目总结材料。由协调小组办公室组织有关部门并邀请部分专家成立验收组,对项目进行验收。验收结论分合格、基本合格和不合格。合格、基本合格的项目可通过验收,不合格的项目须在1年内抓紧实施整改,完成后可再次提出验收申请,仍未通过验收合格的项目,取消该项目承担单位2年内再次申请新项目的资格。不能如期验收的项目,应事先向协调小组办公室提出书面报告,经同意后可延期验收,但延长期不超过1年。必要时协调小组办公室可委托审计机构对项目资金使用情况进行审计,并对违规使用资金情况进行处理。
　　(五)各区和国家级开发区应配合做好辖区内企事业单位所承担项目的管理,保证配套资助资金的及时到位。对配套资助资金落实情况较差的区和国家级开发区,视情暂停资助直至取消其辖区内单位的市级财政资助。
　　七、附则
　　《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目评价办法》另行制定。
　　本办法由国家集成电路设计杭州产业化基地建设协调小组办公室和市财政局负责解释,自发文之日起施行。